广西壮族自治区广西中医药大学

2023年度部门决算

目    录

第一部分：广西中医药大学概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：广西中医药大学2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：广西中医药大学2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释 

第一部分：广西中医药大学概况

一、本部门职责

广西中医药大学本级按照《中华人民共和国高等教育法》的有关规定，开展以本科教育和研究生教育为主的高等教育活动，培养中医药民族医药应用型人才。将秉承“弘毅自强，传承创新”的校训精神，不断提升学校的核心竞争力和办学水平，立足广西、面向全国、辐射东盟、走向世界，力争建设成为以中医中药学科为主体，医、理、工、管兼容，产学研结合突出、民族医药特色鲜明、人文精神高贵的国内知名、区域一流的综合性中医药大学，成为培养综合素质高、创新创业能力强的应用型中医药民族医药人才及其他复合型人才的重要基地，成为壮瑶等民族医药科研创新及其文化传播中心，成为促进区域医疗健康产业发展的主要力量。

按照预算隶属关系，广西中医药大学下属预算单位一个，即广西中医药大学附设中医学校（以下简称“广西中医学校”）根据《广西壮族自治区财政厅久久国产午夜精品理论片34页调整部分区直部门2022年部门预算指标的函》（桂财社函〔2022〕128号），2022年7月广西中医学校纳入自治区教育厅部门预算管理，作为广西中医药大学下属预算单位。

广西中医药大学附设中医学校是广西唯一一所集中医、中药、中医特色护理、医药营销等教育为一体的全日制中等职业教育学校，属于公益二类的事业单位，位于南宁市东葛路61号。2003年我校护理专业被列入教育部、卫生部等六部委久久国产午夜精品理论片34页技能型紧缺人才培养培训工程中的院校，这是对我校护理教育的充分肯定。2009年，学校被评为“自治区示范性中等职业学校”，2010年被评为“广西壮族自治区级重点中等职业学校”。现开设3年制中医、护理、美容美体、中医康复保健等专业，以适应我区医疗事业发展对人才的需求。我校经自治区教育厅批准，护理、中医专业为自治区级的示范专业。

二、机构设置情况

（一）广西中医药大学本级。根据《广西中医学院机构设置和人员编制方案》（桂编﹝2008﹞16号），自治区编办批准我校内设相当正处级党务和学院事务管理机构15个，其中：相当正处级教学教辅科研机构16个，相当副处级教学教辅机构1个。纪检、工会、团委按有关规定和章程设置（3个）。我校2012年3月经国家教育部批准由广西中医学院正式更名为广西中医药学。

（二）广西中医学校。广西中医药大学附设中医学校（广西中医学校）是一所区重点中等卫生专业学校，同时也是广西中医药大学下属的高等职业技术学院，实行的是一套班子、两块牌子的管理模式。广西中医药大学附设中医学校实行校长负责制，设有党组书记、校长各1名，副书记1名，副校长2名，纪检书记1名，下设校长办公室、人事科、网络中心（合署）；纪检监察室；财务科；采购管理办公室；国有资产管理科；审计办公室；教务科、产教融合办（合署）；中心实验室；质控办、科研科；培训中心、职业技能鉴定所（合署）；学生科、学生资助管理中心、团委；招生就业科；总务科；基建科；康体保健中心；重阳老年公寓；重阳城幼儿园等基层机构。设有护理专业部、中医专业部、临床专业部、德育人文体育专业部、医学基础专业部、药学专业部共6个专业部和1个中心实验室。

第二部分：广西中医药大学2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

(此部分另附表格，详见附件：附件：广西中医药大学2023年度部门决算公开表.xlsx、附件：广西中医药大学本级2023年度部门决算公开表.xlsx、附件：广西中医药大学附设中医学校2023年度部门决算公开表.xlsx）

第三部分：广西中医药大学2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）收入整体情况。本部门2023年度总收入104399.82万元，其中本年收入86419.62万元，较2022年度决算数增加3472.08万元，增长4.19%。

1.广西中医药大学本级。2023年度总收入94557.07万元，其中本年收入76610.75万元，较2022年度决算数增加1685.36万元，增长2.25%。收入具体情况如下。

（1）一般公共预算财政拨款收入31005.03万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加1126.36万元，增长3.77%，主要原因是2023年财政提高生均拨款标准，生均拨款经费增加。

（2）政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少1319.81万元，下降100%，主要原因是2023年无新增政府专项债券收入。

（3）国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数不变。

（4）事业收入44314.37万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加1077.67万元，增长2.49%，主要原因是科研事业收入增加。

（5）经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数不变。

（6）其他收入1291.36万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入，如租金收入等。较2022年度决算数增加801.15万元，增长163.43%，主要原因是2023年我校资产经营公司交来铺面租金收入600万元。

（7）使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数减少114.31万元，下降100%，主要原因是2023年不需要弥补本年度收支缺口。

（8）上年结转和结余17946.32万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少2932.15万元，下降14.04%，主要原因是加快预算执行进度，支出预算执行进度提高，结转结余数减少。

2.广西中医学校。2023年度总收入9842.75万元，其中本年收入9808.87万元, 较2022年度决算数增加1786.72万元，增加22.27%。收入具体情况如下。

（1）一般公共预算财政拨款收入7153.82万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加1456.56万元，增长25.57%，主要原因是新校区建设进度推进，财政拨款增加。

（2）政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数不变。

（3）国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数不变。

（4）事业收入1234.35万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加254万元，上涨25.91%，主要原因是中职学生人数增加，相应学生学费住宿费收入增加。

（5）经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数不变。

（6）其他收入1420.7万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：联合办学收入693.72万元、康体及大沙田门诊收入726.98万元。较2022年度决算数增加76.16万元，增长5.66%。主要原因是疫情结束后，经济有所回升，收入略有增加。

（7）使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数减少555.33万元，下降100%，主要原因是2023年不需要弥补本年度收支缺口。

（8）上年结转和结余33.88万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加19.07万元，增长128.78%，主要原因是2022年中等职业教育国家助学金(中央)结转33.88万元到2023年使用。

（二）支出整体情况。本部门2023年度总支出104399.82万元，其中本年支出86459.45万元，较2022年度决算数增加1198.16万元，增长1.41%。

1.广西中医药大学本级。2023年度总支出94557.07万元，其中本年支出76651.8万元，较2022年度决算数减少55.04万元，下降0.07%。支出具体情况如下。

（1）教育支出72429.23万元：主要用于开展教育管理、办学活动以及学生奖助等支出。较2022年度决算数减少753.35万元，下降1.03%，主要原因是2023年根据要求将卫生健康人才培养、中医药传承与事业发展等资金列入卫生健康支出，使得高等教育支出相应减少。

（2）科学技术支出109.9万元：主要用于八桂学者专项经费支出。较2022年度决算数增加12.32万元，增长12.63%，主要原因是2023年其他科学技术支出收入增加，支出相应增加。

（3）社会保障和就业支出1554.17万元：主要用于基本养老保险缴费、职业年金缴费、死亡抚恤等支出。较2022年度决算数增加320.16万元，增长25.94%，主要原因是2023年财政追加抚恤金收入增加，支出相应增加。

（4）卫生健康支出1977.13元：主要用于卫生健康人才培养、中医药传承与事业发展、医疗保险支出。较2022年度决算数增加1630.53万元，增长470.44%，主要原因是2023年根据要求将卫生健康人才培养、中医药传承与事业发展等资金列入卫生健康支出。

（5）住房保障支出581.38万元：主要用于缴纳住房公积金等支出。较2022年度决算数增加55.13万元，增长10.48%，主要原因是工资增长，住房公积金支出相应增加。

（6）其他支出0万元。较2022年度决算数减少1319.81万元，下降100%，主要原因是2023年无新增政府专项债券支出。

（7）结余分配1006.5万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年度决算数减少286.21万元，下降22.14%，主要原因是2023年转入非财政拨款结余减少。

（8）年末结转和结余16898.78万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少1019.84万元，下降5.69%，主要原因是加快预算执行进度，支出预算执行进度提高，结转结余数下降。

2.广西中医学校。2023年度总支出9842.75万元，其中本年支出9807.65万元，较2022年度决算数增加1253.19万元，增长14.65%。支出具体情况如下。

（1）教育支出9486.04万元：主要用于开展教育管理、办学活动、学生奖助以及新校区建设进度推进。较2022年度决算数增加1351.43万元，增长16.61%，主要原因是新校区建设进度推进，支出增加。

（2）社会保障和就业支出137.38万元：主要用于机关事业单位基本养老保险缴费。较2022年度决算数减少135.22万元，下降49.6%，主要原因是2022年额外收到财政拨付以前年度养老保险缴费，并于2022年支出，故2023年养老保险缴费支出比2022年减少。

（3）卫生健康支出113.57万元：主要用于中医（民族医）药专项经费支出。较2022年度决算数增加25.49万元，增长22.44%，主要原因是中医（民族医）药专项经费增加。

（4）住房保障支出70.65万元：主要用于住房公积金。较2022年度决算数增加11.49万元，增长19.42%，主要原因是教职工工资调整的变动。

（5）结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年度决算数不变。

（6）年末结转和结余35.1万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加1.22万元，增长3.6%，主要原因是中等职业教育国家奖助学金(中央)结转35.1万元到下年使用。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）整体情况。广西中医药大学2023年度一般公共预算财政拨款支出38918.04万元，较2022年度决算数增加1308.39万元，增长3.48%。其中：基本支出15027.9万元，项目支出23890.14万元。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为35038.43万元，支出决算为38918.04万元，完成年初预算的111.07%。

（二）广西中医药大学本级。2023年度一般公共预算财政拨款支出31765.45万元，较2022年度决算数减少169.97万元，下降0.53%。其中：基本支出13202.33万元，项目支出18563.12万元。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为28086.06万元，支出决算为31765.45万元，完成年初预算的113.10%。

1.教育支出（类）年初预算为25009.29万元，支出决算为27936.55万元，完成年初预算的111.70%。主要用于开展教育管理、办学活动以及学生奖助等支出。其中：

普通教育（款）

高等教育（项）：年初预算为25009.29万元，支出决算为30069.83万元，完成年初预算的145.70%，预决算差异主要原因是年中财政追加专项经费，支出相应增加。

2.科学技术支出（类）年初预算为0万元，支出决算为97.58万元。主要用于以前年度八桂学者专项经费支出。其中：

其他科学技术支出（款）

其他科学技术支出（项）：年初预算为0万元，支出决算为109.9万元，预决算差异主要原因是年中财政追加八桂学者专项经费，支出相应增加。

3.社会保障和就业支出（类）年初预算为787.33 万元，支出决算为1160.5万元，完成年初预算的147.40%。主要用于基本养老保险缴费、职业年金缴费、死亡抚恤等支出。其中：

行政事业单位养老支出（款）

机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：年初预算为787.33万元，支出决算为775.17万元，完成年初预算的98.46%，预决算差异主要原因是年中财政追减基本养老保险。

抚恤（款）

死亡抚恤（类）：年初预算为0万元，支出决算为385.33万元，预决算差异主要原因是年中财政追加死亡抚恤。

4.卫生健康支出（类）年初预算为1698.94万元，支出决算为1977.13万元，完成年初预算的116.37%。主要用于中医药民族医药事业传承与发展专项和单位医疗保险。其中：

中医药（款）

中医（民族医）药专项（项）：年初预算为1334.8万元，支出决算为1503.42万元，完成年初预算的112.63%，预决算差异主要原因是年中财政追加中医药民族医药事业传承与发展专项资金。

行政事业单位医疗（款）

事业单位医疗（项）：年初预算为364.14万元，支出决算为358.51万元，完成年初预算的98.45%，预决算差异主要原因是年中财政追减医疗保险。

其他卫生健康支出（款）

其他卫生健康支出（项）：年初预算为0万元，支出决算为115.2万元，预决算差异主要原因是年中财政追加中央财政医疗服务与保障服务能力提升（卫生健康人才培养）补助资金。

5.住房保障支出（类）年初预算为590.5万元，支出决算为581.38万元，完成年初预算的98.46%。主要用于缴纳住房公积金等支出。其中：

住房改革支出（款）

住房公积金（项）：年初预算为590.5万元，支出决算为581.38万元，完成年初预算的98.46%，预决算差异主要原因是年中财政追减住房公积金。

（三）广西中医学校。2023年度一般公共预算财政拨款支出7152.6万元，较2022年度决算数增加1478.37万元，增长26.05%。其中：基本支出1825.58万元，项目支出5327.02万元。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为6952.37万元，支出决算为7153.82万元，完成年初预算的102.9%。

1.教育支出（类）年初预算为6691.32万元，支出决算为6874.17万元，完成年初预算102.73%。该项主要用于工资福利支出、学校建设和发展的支出。

职业教育（款）

中等职业教育（项）：年初预算为6691.32万元，支出决算为6874.17万元，完成年初预算的102.73%。决算数大于预算数的主要原因：一是追加人员经费；二是年中下达了现代职业教育经费。

2.卫生健康支出（类）年初预算为109.94万元，支出决算为113.57万元，完成年初预算的103%。主要用于中医（民族医）药专项经费。

中医药（款）

中医（民族医）药专项（项）：年初预算为70万元，支出决算为70万元。决算数与预算数持平。

行政事业单位医疗（款）

事业单位医疗（项）：年初预算为39.94万元，支出决算为43.57万元。完成年初预算的109.09%。

3.社会保障和就业支出年初预算为86.35万元，支出决算为94.20万元，完成年初预算的109.09%。

行政事业单位养老支出（款）

机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：年初预算为86.35万元，支出决算为94.20万元，完成年初预算的109.09%。

4.住房保障支出年初预算为64.76万元，支出决算为70.65万元，完成年初预算的109.1%。

住房改革支出（款）

住房公积金（项）：年初预算为64.76万元，支出决算为70.65万元，完成年初预算的109.1%。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

（一）整体情况。广西中医药大学2023年度一般公共预算财政拨款基本支出15027.91万元，支出具体情况如下：

1.工资福利支出13034.98万元，完成年初预算的101.43%。预决算差异主要原因是年中财政追加基本工资、退休费等。

2.商品和服务支出737.96万元，完成年初预算的97.61%。预决算差异主要原因是2023年下级预算单位广西中医学校回收资金18.1万元。

3.对个人和家庭的补助支出1254.97万元，完成年初预算的152.18%。预决算差异主要原因是年中财政追加抚恤金。

（二）广西中医药大学本级。2023年度一般公共预算财政拨款基本支出13202.33万元，支出具体情况如下：

1.工资福利支出11941.35万元，完成年初预算的100.89%。预决算差异主要原因是年中财政追加基本工资、退休费等。

2.商品和服务支出157.46万元，完成年初预算的100%。

3.对个人和家庭的补助支出1103.52万元，完成年初预算的162.90%。预决算差异主要原因是年中财政追加抚恤金。

（三）广西中医学校。2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1825.58万元，支出具体情况如下：

1.工资福利支出1093.63万元，完成年初预算的100%。

2.商品和服务支出580.5万元，完成年初预算的96.98%，预决算差异主要原因是2023年财政回收资金18.1万元。

3.对个人和家庭补助支出151.45万元，完成年初预算的100%。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

（一）整体情况。2023年度政府性基金支出0万元，较2022年度决算数减少1319.81万元，下降100%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

2023年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

（二）广西中医药大学本级。2023年度政府性基金支出0万元，较2022年度决算数减少1319.81万元，下降100%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

2023年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

（三）广西中医学校。2023年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，较2022年度决算数不变。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

广西中医药大学本级和广西中医学校没有国有资本经营预算收支，与上年相同，故公开08表无数据。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

广西中医药大学本级和广西中医学校没有财政拨款安排的“三公”经费收支，与上年相同，故公开09表无数据。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

广西中医药大学本级和广西中医学校属于公益二类事业单位，无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

1.整体情况。本部门2023年度政府采购支出总额5995.08万元，其中：政府采购货物支出2700.83万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出3294.25万元。授予中小企业合同金额5945.08万元，占政府采购支出总额的99.17%，其中：授予小微企业合同金额3080.2万元，占授予中小企业合同金额的51.81%。

2.广西中医药大学本级。2023年度政府采购支出总额5939.83万元，其中：政府采购货物支出2700.83万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出3239万元。授予中小企业合同金额5889.83万元，占政府采购支出总额的99.16%，其中：授予小微企业合同金额3024.96万元，占授予中小企业合同金额的51.36%。

3.广西中医学校。2023年度政府采购支出总额55.25万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出55.25万元。授予中小企业合同金额55.25万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额55.25万元，占授予中小企业合同金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

1.广西中医药大学本级。截至2023年12月31日，本单位共有车辆11辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、主要领导干部用车2辆、机要通信用车1辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车1辆、其他用车6辆，其他用车主要是学校公务用车；单位价值100万元以上设备（不含车辆）64台（套）。

2.广西中医学校。截至2023年12月31日，无国有资产占用相关情况。

八、预算绩效管理工作开展情况

1.项目支出绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：我部门2023年度项目51个（广西中医药大学本级37个，广西中医学校14个），项目支出总额23077.74万元。其中，本级项目51个，本级项目支出23077.74万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：46个项目评为一等，涉及资金22449.35万元，占项目总数比例90.20%，占项目支出总额比例97.28%；4个项目评为二等，涉及资金602.39万元，占项目总数比例7.84%，占项目支出总额比例2.61%；1个项目评为三等，涉及资金26万元，占项目总数比例1.96%，占项目支出总额比例0.11%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：一是部分项目佐证材料整理不规范，未按要求逐项对照绩效目标提供相应佐证材料，导致上传佐证材料不易区分；二是个别项目满意度评分与佐证材料不一致或无法说明计算结果，主要表现未描述测算办法或计算办法，且提供支撑材料与满意度实际完成值无法对应。下一步改进措施：一是提高预算绩效自评工作内涵理解，加强预算绩效自评学习与培训，进一步提高预算绩效自评的质量；二是提高佐证材料的有效性和规范性，科学分类绩效目标对应的佐证材料，按规定的格式进行归类、整理，确保佐证材料真实有效。

（2）部分重点项目绩效自评情况

广西中医药大学本级：根据年初设定的绩效目标，本专科生奖助学金项目自评得分为99分，一等，项目全年预算数为1337.39万元，执行数为1337.39万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是国家助学金发放人次≥4006人次，实际完成5200人次；二是国家奖学金发放人数=18人，实际完成18人；三是资助学生满意度≥90%，实际完成94.12%。自评发现的主要问题及原因：国家助学金发放人次年初指标设置不够合理，实际完成值偏大。下一步改进措施：结合本专科生奖助学金项目历年实际完成情况，科学合理设置年初指标。

广西中医学校：根据年初设定的绩效目标，新建、迁建中等职业学校办学条件奖补项目自评得分为99分，一等，项目全年预算数为2000万元，执行数为2000万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是完成15#学生宿舍、3#实训实习中心B座装修；二是完成正式生活用水、局部正式用电建设；三是完成3#实训实习中心C座、12#学生食堂主体施工。自评发现的主要问题及原因：实际完成值高于年初预估数。下一步改进措施：今后将更合理设置指标数值，按质按量完成项目绩效目标。

(项目绩效自评表详见附件：附件：广西中医药大学本级2023年度预算项目支出绩效自评表.zip、附件：广西中医药大学附设中医学校2023年度预算项目支出绩效自评表.zip）

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。